Информация о результатах ежедневного контроля документов операционного дня за январь-октябрь 2010 года в Отделении по Починковскому району Управления Федерального казначейства по Смоленской области

Ежедневный контроль осуществляется в соответствии с программами проведения последующего контроля при осуществлении операций на балансовых счетах 40105 «Средства федерального бюджета», 40503 «Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации», 40302 «Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений», 40201 «Средства бюджетов субъектов Российской Федерации», 40204 «Средства местных бюджетов», 40116 «Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям». Общее количество нарушений выявленных за данный период - 73, из них 33 нарушения не подлежат устранению. Самое большое количество нарушений выявлено: в мае месяце - 18, в сентябре - 13, в июне - 11, в марте - 10, в феврале - 9. Имеются повторяющие нарушения такие как: неверно указан признак авансового платежа; наименование контрагента не соответствует подтверждающим документам;в кредитовых платежных поручениях наименование получателя не соответствует наименованию в документе «Сводный реестр»; КПП получателя не принадлежит ПБС указанному в поле «Получатель»; нарушение Регламента электронного хранения; документы, подтверждающие возникновение денежных обязательств представлены с нарушением установленных для них требований. В ходе проверок соответствия платежных документов клиентов, представленных в Отделение для осуществления кассовых операций, установленным требованиям нормативно-законодательных актов установлено: в заявках на кассовый расход не заполнена гр.4 раздела 5 «КБК получателя», лицевой счет которого открыт финансовым огранном; в гр.4 раздела 3 «Лицевой счет» не указан номер лицевого счета участника бюджетного процесса, лицевой счет которого открыт в УФК; в назначении платежа неверно указаны реквизиты договора; в заявках на получение наличных денег не заполнена гр.2 раздела 2 «Наименование вида средств для исполнения обязательств»; в гр.6 раздела 1 «Срок действия чека» дата не соответствует десятидневному сроку; в гр.6 раздела 2 «Примечание» не указан код цели. Имеется нарушения приказа № 150н от 30.12.2009 в части соответствия КБК проводимой операции. С целью предупреждения, недопущения нарушений, в Отделении продолжается изучение нормативно-правовых документов Министерства финансов Российской Федерации, Федерального казначейства, обзорных писем УФК по Смоленской области, информаций УФК по результатам комплексных проверок Отделений УФК. Материалы внутреннего контроля изучаются на экономической учебе. Проводится анализ качества выполнения служебных обязанностей каждого работника на предмет наличия систематических ошибок, проявления невнимательности, что учитывается при премировании по итогам истекшего месяца.

Руководитель Отделенияпо Починковскому районуУФК по Смоленской области М.А.ЗубовКазначей отдела расходов(ответственная за проведение внутреннего контроля) В.В.Сидоренкова